編者按

　　合規(guī)是上市公司行穩(wěn)致遠(yuǎn)的基石。上市公司作為資本市場高質(zhì)量發(fā)展的重要基礎(chǔ)，須以合規(guī)為舵、規(guī)范為錨，不斷提升公司質(zhì)量。為幫助會(huì)員單位更好地了解監(jiān)管動(dòng)態(tài)、筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線，協(xié)會(huì)公眾號特別推出全新欄目——【合規(guī)明鏡·每月警示錄】。本欄目將精選近期資本市場中上市公司的典型違規(guī)案例，剖析其違規(guī)行為、監(jiān)管處罰及背后的合規(guī)啟示。

　　期待通過這一欄目，為會(huì)員單位提供一面“明鏡”，幫助大家對照自查、舉一反三，進(jìn)一步提升合規(guī)意識，助力上市公司高質(zhì)量發(fā)展。

　　案例及處罰結(jié)果

　　【基本情況】

　　塞力斯醫(yī)療科技集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱塞力醫(yī)療)于2024年7月26日未按期歸還暫時(shí)補(bǔ)流的募集資金8,200萬元，于2024年8月28日未按期歸還暫時(shí)補(bǔ)流的募集資金3.74億元，于2025年1月7日未按期歸還暫時(shí)補(bǔ)流的募集資金5,000萬元，并導(dǎo)致2023年7月27日、2023年8月29日和2024年1月8日披露的信息“使用期限……不超過12個(gè)月”與實(shí)際不符。

　　【處罰結(jié)果】

　　湖北證監(jiān)局決定對塞力醫(yī)療、時(shí)任董事長溫某、時(shí)任總經(jīng)理王某、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)沈某采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。上交所予以通報(bào)批評，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　相關(guān)法律法規(guī)

　　《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》

　　第三條　上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促上市公司規(guī)范使用募集資金，自覺維護(hù)上市公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容上市公司擅自或變相改變募集資金用途。

　　第九條暫時(shí)閑置的募集資金可暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得通過直接或間接安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易。閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見并披露。單次補(bǔ)充流動(dòng)資金最長不得超過十二個(gè)月。

　　案例警示

　　上市公司應(yīng)當(dāng)在考慮自身經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況的情況下，全面審慎制定并實(shí)施募集資金臨時(shí)補(bǔ)流方案。以閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的，單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過12個(gè)月。

　　來源：轉(zhuǎn)載自 重慶市上市公司協(xié)會(huì)官微